郓城农商银行财务会计部严格管理强监督，合规操作上台阶

齐鲁晚报·齐鲁壹点记者 王会广 通讯员 于翠萍

郓城农商银行紧紧围绕省联社党委“123456”总体工作思路，深入强化“五大”经营发展理念，扎实做好“六个坚定不移”，以推动高质量发展为主题，全面推进新会计政策落地，抓好财务会计制度执行，提高核算质量；真正过起紧日子，规范费用支出，合理管控成本收入比；完善内控监督管理，提升管控水平，财务管理及内控制度执行逐渐规范，促进了郓城农商银行持续高质量发展。

弘扬企业文化，党建引领作用突显

以上率下聚精神。在企业文化的引领下，始终坚持一个部室就是一个支部，就是一座堡垒，一名党员就是一面旗帜的理念。部室员工积极践行郓城农商银行核心价值观，思想上、行动上与总行党委始终保持一致，充分发挥党建的统领作用，统一意志、统一步调、统一行动，强化数据填报质量，确保数据准确无误。

拼搏奋进做奉献。围绕“一枝独秀不是春，百花齐放春满园”的团队理念，紧跟总行党委的步伐，部室经理带领部室全体人员努力争做 “拼搏奋进者”，营造“人人争先进、当英雄”的工作和学习氛围，部室党员充分发挥先锋模范作用，全部取得了拼搏奋进者A类套餐。在2021年拼搏奋进者考核套餐中，财务会计部13名员工中有11名享受拼搏奋进者A类套餐，2名享受拼搏奋进者B类套餐。止11月底。部室员工存款月均余额13305万元，月均较年初增加4035万元；发放贷款5712万元，每月实现利息收入36.82万元。

严格管理强监督。全面从严治党与财务会计监督工作紧密相连。坚持“事前控制、事中监督、事后稽核”的要求，制定财务把关“三部曲”，规范各项费用列支。事前根据部室费用预算明细，实行总额控制。事中以身作则，严格按照财务制度办事，对每一笔单据、每一个数字严加审核。事后按月逐笔统计费用列支明细，汇总各科目已列支额度，对增减变动较大的科目进行监测，匡算年底费用列支空间。

财务核算精细化，财务管理规范化

加强财务开支全面预算管理。为强化预算引领管控作用，提高财务开支规划性，年初组织各部室对收入、支出等项目在2020年基础上进行合理预算，在充分考虑基本养老保险减免政策变化对费用 支出和利润的影响，财务会计部汇总编制2021年财务预算方案及预算报表提报董事会审议。在预算执行过程中，自觉接受总行党委的监督，管好用好各项资金，推动各项业务稳健发展。

加强业务及管理费预算控制，合理匡算全年费用。该部积极组织各部室对业务及管理费中60个科目进行明细预算，逐条拉列预算金额及列支事项。对各部室费用列支实行总额控制，按月统计分析，业务及管理费预算偏离度不超过3%。

集中采购管理。自2019年成立集中采购管理委员会以来，坚持采购“切合实际、物尽其用、控制成本、勤俭节约”的原则，切实规范了我行办公用品、业务宣传品、系统建设、工装购置、装修改造、房屋建筑等采购过程中的采购行为，实现了凡符合集中采购限额标准的采购事项全部实施集中采购，切实治理财务管理和集中采购领域存在的问题。截至2021年11月末，通过集中采购累计节约成本286.85万元。

加强临柜业务管理，提升内控制度执行力

按照谁办理谁负责、谁管理谁负责、谁检查谁负责、谁监督谁负责的原则对部室人员重新划分了12个片区，明确了各包片人员的责任（每人包3-4家支行）。

强化事后监督。每天对支行所办业务进行跟进监督并及时下发监督差错，督促支行在3个工作日内整改并将整改情况上传监督系统；截止11月末事后监督共扫描传票171.95万笔，人工补录19.37万笔，监督业务量12.87万笔，再监督1.69万笔，抽样监督3.45万笔。清理核心系统不规范数据66万余户，“断卡”行动排查个人账户300.9万户，单位银行账户1.19万户。

加强会计辅导。每季度现场全面开展一次，平时不定期的跟进辅导，我部室会根据支行日常咨询的问题，定期下发答疑6期；并利用每月的主管例会，柜员培训会上集中再学习；严格落实现场或非现场检查，加强一日三碰库、柜员离柜未及时拨卡不合规等不能整改问题的督查，并进行及时通报，引起前台柜员的高度重视，培养良好的临柜操作习惯，杜绝违规问题的发生。

内控系统集中化。2021年6月份，郓城农商银行成立了集中授权中心，实现了辖内营业网点业务远程授权功能，实现了运营主管全部走出厅堂，止11月底集中共计授权4.51万笔，近期每天集中授权业务量近700笔，有效缓解支行运营主管的工作压力。

积极履行社会责任，加强反洗钱监督管理

制度健全，职责明确。认真贯彻落实“风险为本”的反洗钱工作理念，强化反洗钱内控管理，制定了《郓城农商银行反洗钱管理办法》、《郓城农村商业银行大额交易和可疑交易报告管理办法》等制度办法，明确各职能部门及支行的反洗钱工作职责，建成行内职责边界清晰的反洗钱组织架构。

规范操作反洗钱系统，大额交易、可疑交易报送及时性、准确。2021年以来，及时向中国反洗钱监测分析中心上报本币大额交易报告11632份，可疑交易报告17份，全行可疑交易协查处理均在1天内处理完成。

按季度开展反洗钱专项检查，规范营业网点日常客户管理、账户管理、账户交易中存在的问题，针对存在的问题及时下发通报，遏制反洗钱风险，堵塞反洗钱管理中存在的漏洞。

积极组织反洗钱集中宣传。组织开展三次集中宣传活动，提高了辖内员工和客户的反洗钱业务素质，引起了社会广泛的关注，取得了良好的宣传效果，受到市人民银行的表扬和认可。